TALLER CIERRE ANUAL DE PERSONAS MORALES

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Beneficios para el participante:

• Conocerás el criterio de materialidad que hay que cuidar en la elaboración de la declaración anual.
• Recordará las Reformas sobre CFDI y contabilidad electrónica que afectan la declaración anual de este ejercicio.
• Conocerá las principales disposiciones fiscales a observar en el cierre del ejercicio.
• Conocerá sobre preparación de cédulas y papeles de trabajo para la correcta determinación del impuesto anual.
• Conocerá puntos finos en la determinación de los principales indicadores y datos fiscales a utilizarse sobre 2017 como Coeficiente de Utilidad, CUFIN, CUCA y pérdidas fiscales
• Realizará cédulas sobre los conceptos más importantes de la Conciliación Contable - Fiscal.
• Obtendrá un papel de trabajo en Excel con el cálculo automático de los principales conceptos para la Declaración Anual 2018 (aplicable al Régimen General de Ley de las PM)
• Repasará los puntos relevantes de la Resolución Miscelánea aplicables a la Declaración Anual Corporativa.  

Objetivo:

El participante podrá realizar el cierre fiscal y cálculo del impuesto anual en la Declaración Anual de las Personas Morales 2018.
El participante utilizará el cumplimiento oportuno como herramienta de protección para los accionistas ante la aplicación de la auditoría electrónica.

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Temario:

• 1) Antecedentes
  
  • 1.1 Reformas Aplicables a 2018
  • 1.2 Condiciones económicas
  • 1.3 Efectos del CFDI en cálculos anuales
• 2) Consideraciones previas al Cálculo Anual
  • 2.1 Obligaciones Mercantiles y Financieras
  • 2.2 Otras Obligaciones fiscales a cumplir 
  • 2.3 Consideraciones Financieras sobre Contabilidad
  • 2.4 Estados Financieros
• 3) Cédulas y Papeles de Trabajo
  • 3.1 Consideraciones sobre Ingresos y Deducciones
    • 3.1.1 Ingresos y Anticipos, valores de mercado, enajenación de AF
    • 3.1.2 Deducciones autorizadas, sin requisitos y no Deducibles
    • 3.1.3 Obligaciones x Salarios: Fiscales, IMSS y LFT
    • 3.1.4 Soporte electrónico del CFDI en las deducciones 
    • 3.1.5 Evidencia sobre la materialidad de las operaciones fiscales
  • 3.2 Conciliación entre el Resultado Contable y Fiscal
    • 3.2.1 Conceptos sin Requisitos Fiscales en Balanza
    • 3.2.2 Conceptos no Deducibles en Balanza
    • 3.2.3 Deducción de Inversiones
      • 3.2.3.1 Tradicional 
      • 3.2.3.2 Inmediata
    • 3.2.4 Cálculo de las Deducciones Exentas por Salarios
    • 3.2.5 Ajuste Anual por Inflación
    • 3.2.6 Costo de lo Vendido Deducible
    • 3.2.7 Utilidad o Pérdida en venta de Activo Fijo
• 4) Cálculo de conceptos especiales de la Declaración Anual
  • 4.1 Coeficiente de utilidad
  • 4.2 CUFIN
  • 4.3 CUCA
  • 4.4 Pérdidas Fiscales
  • 4.5 Registro Contable
• 5) Actos de Fiscalización sobre los Contribuyentes
  • 5.1 Nuevas medidas de apremio
  • 5.2 Actuación administrativa fiscalizadora
  • 5.3 Auditoría Electrónica, conócela
• 6) Conclusiones y Recomendaciones

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Expositor:

• CPC Gonzalo Juárez López Jr.

Contador Público, Máster en Administración Fiscal, Finanzas y Derecho Fiscal
Consultor y Expositor especializado en temas Fiscales
Adminitrador del Sitio: gjuarezlopez.com 

Responde todas tus dudas, y aclara los temas que te interesan.

Lugar y Horario:

Viernes 15 de Marzo de 2019
Horario de 16:00 a 20:00 Hrs
Salón Jade Calle 21 de Marzo No.5
Col. Burócratas del Ayuntamiento, Xalapa Enríquez, Ver

Inversión:

$1,200.00 Puede pagarse el día del Evento.
$1,000.00 Promoción por cuota temprana, válido hasta el 14 de Marzo de 2019.
$900.00 Si se inscriben en grupos de 3 o más, válido hasta 14 de Marzo de 2019.
Cupo Limitado, NRDA.

Incluye:

La mejor calidad de exposición
Material impreso
Constancia de participación
Puntos DPC
Sesión de preguntas y respuestas, consultas y resolución de dudas sobre los temas

Cuenta para Depósito o Transferencia:

Grupo Juárez López Asesores SC
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Clabe: 002886700882072448
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